退休养老金是对退休职工提供的基本养老保障。企业职工辛苦工作了大半辈子，退休年纪亦该是安享晚年的时候了。在职期间交纳了社保养老保险金的职工，在退休之后是可按月领取企业退休职工养老金的。
按照规定，职工符合领取养老保险条件之后，其养老金计算分成两部分。
一部分是个人账户养老金，计算方法是按照其个人账户全部的储存额，包括本息，除以一个系数，如果是男性除以139、女性除以170，计算出其每个月应该领取的个人账户养老金的标准。
另一部分是基础养老金。大体上是按照本人缴费工资基数和当地的社会平均工资基数的相互关系确定最终领取待遇的基数，然后缴费满15年，就领这个基数的15%，在此基础上如果多缴费一年就再多领一个百分点。也就是说缴费20年就领20%，缴费30年就领30%。
养老金的计算公式：
“中人”的基本养老金=基础养老金+个人账户养老金+过渡性养老金。具体算法为退休前一年全市职工月平均工资×20%(缴费期限不满15年的按15%)+个人账户本息和÷120
举例：北京居民王先生是“中人”，他的平均月薪3000元，养老保险缴费期限为10年，假设10年后北京月平均工资是3000元，那退休后，他能领到多少退休金呢?
个人养老账户的规模由本人缴费工资的11%调整为8%后，王先生退休后每月可领到的养老金=3000元×15%+3000元×8%×12×10÷120+=690元。
其中，(3000元×15%)为基础养老金;(3000元×8%×12×10÷120)为个人账户养老金。
一、领取养老金的条件是什么？
领取养老金的条件是：
1、到达法定退休年龄，并按照规定办理退休手续；
2、养老保险累计缴满15年。
由此可见，累计缴满15年是领取养老金的重要条件。如果没有缴满15年，大多数人只能申请延长缴费或者转入城乡居民养老社保了。
因此，为了保障退休后的生活质量，建议退休前养老保险一定要交够15年。
二、社保按最低交15年，退休后领多少钱？
对于退休的人来说，养老金无疑是未来主要的收入来源。因此，养老金能拿多少，与退休后的生活质量息息相关。
现在全国统一的职工养老保险计算公式：养老金由“个人账户养老金”+“基础账户养老金”两部分组成。
1、个人账户养老金=个人账户养老金储蓄额÷计发月数（139个月）。
这部分主要取决于缴费年限，缴的越多，储蓄额越多。
2、基础养老金=（社会平均工资+本人指数化工资）/2缴费年限1%。
本人指数化工资自己的工资/社平工资退休时的社会平均工资，所以基础养老金=当地上年度在岗职工月平均工资（1+本人平均缴费指数）/2缴费年限1。
举个例子，45岁的王先生，每个月收入不太稳定，他选择了每月按最低档次交社保。
，北京的社平工资为7855元。一般在养老保险上，灵活就业人员需要承担的缴费比例为20%。其中只有8%能够进入个人养老账户，其余的12%是要进入社会统筹部分。
于是我们可以计算出，康先生他每个月要交的养老保险是这些：
养老保险缴费=785560%20%=942元
假设社会平均工资一直按 5% 的速度上升。
那么王先生在60岁退休时，个人账户一共累计缴纳了10.7万。
在退休的第一个月，王先生领取的养老金是：
个人账户养老金：10.7万/139=770元
基础养老金：7855 ( 1.05^15)（1+0.6）/2150.1%=196元
两个账户加起来，第一月合计领取的金额就是：966元。
可以看出，如果在一二线城市，以灵活就业人员身份按最低档交15年社保，退休后每月也就只能拿1000元左右。15年后，如果仅靠这1000元，维持体面的养老还是有一定困难的。
