小微企业是小型企业、微型企业、家庭作坊式企业的统称。2015年，我国实施小微企业和个体工商户起征点政策及小型微利企业所得税减半征收政策减免税近1000亿元。为深入贯彻党的十九大精神，认真落实全国和全省金融工作会议要求，积极践行金融为实体经济服务宗旨，进一步加大我省小微企业金融服务，经省政府同意，提出如下实施意见。
一、明确小微企业金融服务工作目标
（一）全面落实小微企业信贷“两个不低于”。推动各银行业金融机构按照风险可控、商业可持续原则，确保小微企业贷款投放稳步增长，持续提升小微企业信贷总量、服务覆盖面和满意度，全面完成“两个不低于”目标，即小微企业贷款增速不低于各项贷款平均水平、增量占比不低于30%。（责任单位：江西银监局、人行南昌中心支行、省政府金融办、各银行业金融机构）
（二）着力提高小微企业直接融资比重。加强小微企业的辅导培育，强化政策推动，鼓励更多企业在资本市场特别是全国中小企业股份转让系统挂牌融资；健全区域性股权市场，推动股权、债权融资，将区域性股权市场建成小微企业等的综合金融服务平台；做好银行间债券市场和小微企业增信集合债发债工作，扩大债务工具运用；大力发展私募基金市场，支持全省私募基金园区和共青城私募基金小镇发展，引导社会资金投向小微企业。力争小微企业直接融资年增长幅度达两位数以上。（责任单位：省政府金融办、人行南昌中心支行、江西证监局、省发改委）
二、丰富小微企业金融服务组织体系
（三）健全小微企业专营金融服务机构。国有大型银行要加快推进普惠金融事业部制建设，实施单列信贷计划、专项考核激励、差异化信贷政策、专业化授信审批、专属产品管理；全国性银行机构要立足实际不断完善小微金融管理制度，推进小微企业金融服务机构体系建设，增加有效供给，提升专业化水平；地方法人金融机构要扎根基层，发展社区支行、小微支行、科技支行，提高小微企业金融服务的批量化、规模化、标准化水平。（责任单位：江西银监局、人行南昌中心支行、省政府金融办、各银行业金融机构）
（四）加快新型金融机构发展步伐。鼓励民间资本发起设立或参与设立村镇银行，力争2020年年底前实现村镇银行县域全覆盖。积极争取农民合作社信用合作试点，引导农民合作社依法开展信用合作业务。鼓励民间资本发起设立自担风险的民营银行，有序推动民营银行发展。支持金融租赁公司和消费金融公司等金融新业态发展，规范发展小额贷款公司、融资性担保公司。（责任单位：省政府金融办、江西银监局、人行南昌中心支行、各银行业金融机构）
（五）鼓励银行机构向下延伸网点和服务。各银行业金融机构要向小微企业集中的区域、县域、乡镇延伸网点和服务。银行网点尚未覆盖的区域，要加强移动金融服务，参与普惠金融服务站建设，打通金融服务“最后一公里”。同时，协助我省园区金融服务站建设，做好融资信息收集、借贷衔接沟通、金融知识辅导、金融政策宣讲等工作。（责任单位：人行南昌中心支行、江西银监局、省政府金融办、省工信委、省财政厅、各银行业金融机构）
三、推动小微企业金融服务创新
（六）创新小微企业金融管理制度。适应小微企业“金额小、频率高、时间快”的要求，建立健全小微企业授信管理制度，探索建立小微企业客户分级授权个人签批制，提高审批效率。运用信贷工厂、评分卡等方式改造贷款审批流程。简化审批流程，实施差别化的授权管理，按经营状况赋予分支机构相应政策和授权权限。根据小微企业的经营状况、行业特点、担保能力等因素，依据风险程度确定相应利率。鼓励银行运用大数据建立新型风险控制模式，提高小微企业信用贷款比例。在风险可控的前提下，适当提高小微企业不良贷款容忍度，建立健全尽职免责考核制度。（责任单位：江西银监局、人行南昌中心支行、省政府金融办、各银行业金融机构）
（七）创新小微企业金融产品。牢固树立以客户为中心、绿色发展优先的理念，为小微企业提供量身定制的金融产品。进一步改造提升“财园信贷通”等现有产品，吸纳更多的金融机构和工业园区进行合作。针对小微企业实际，围绕商圈、产业集群、产业链、平台、行业组织，挖掘应收账款、知识产权、股权、排放权、水权、用能权等权属价值，利用大数据技术优势等创新小微金融产品；大力推广“科贷通”“税易贷”等小微企业信贷产品，创新适合小微企业的绿色信贷产品。（责任单位：江西银监局、人行南昌中心支行、省政府金融办、省财政厅、省科技厅、省文化厅、各银行业金融机构）
（八）创新小微企业金融服务方式。做好小微企业续贷服务，对生产经营正常、信用状况良好、符合流动资金贷款续贷条件的企业，提供无还本续贷服务，降低企业财务成本。不动产登记管理部门要积极探索提高办理抵押权证效率，设立绿色窗口，为无还本续贷办理提供配套服务。全面建立小微企业融资需求监测制度，探索建立江西省小微企业融资指数，全面掌握小微企业融资各环节真实情况，并以问题为导向，不断改进小微金融服务。各银行业金融机构要为小微企业全面提供开户、结算、理财、咨询等基础性、综合性金融服务。（责任单位：人行南昌中心支行、江西银监局、省政府金融办、省住房城乡建设厅、省国土资源厅、各银行业金融机构）
（九）创新多方融资合作模式。各银行业金融机构要积极加强与融资担保机构的业务合作，合理分担风险，有效降低担保费率，密切与登记、评估部门的合作，提高登记评估等中介服务效率，简化相关环节；加强与商业保理机构合作，发展供应链上小微企业的应收账款融资业务；加强与风险投资机构合作，促进投贷联动业务发展；做好与互联网机构合作，充分利用互联网、大数据等新技术、新工具，创新网络金融服务模式，提升服务小微企业水平。（责任单位：省政府金融办、江西银监局、人行南昌中心支行、省发改委、省工信委、各银行业金融机构）
（十）创新小微企业保险产品。继续推广小微企业贷款保证保险业务，支持保险企业积极开发与小微企业特点相适应的个性化、差异化的保险产品，创新小微企业保险承保模式，促进小微企业生产经营稳定；鼓励保险公司积极开发推广适合小微企业特点的企业财产险、产品责任险和雇主责任险，增强小微企业应对各类风险和可持续发展的能力；支持保险公司发展小微企业出口信用保险，充分发挥出口信用保险项目下的贸易融资便利，扩大短期出口信用保险规模，缓解出口小微企业的融资困难。（责任单位：江西保监局、省政府金融办、人行南昌中心支行、江西银监局）
四、拓展小微企业直接融资渠道
（十一）推进小微企业股权融资。加大小微企业上市培育力度，形成“培育一批、成熟一批、上市一批”的企业上市梯级结构，推进小微企业在境内外上市。推动中小企业在全国中小企业股份转让系统挂牌融资；支持小微企业在江西联合股权交易中心挂牌展示、融资;鼓励市、县（区）政府依法设立创业投资引导资金，吸引社会资金投入，为小微企业发展和创新提供融资支持。（责任单位：江西证监局、省政府金融办、省发改委、省工信委、人行南昌中心支行、江西银监局）
（十二）推进小微企业债务融资。积极推动经工商注册为有限责任公司、达到企业化经营标准、满足规范化信息披露要求且符合债务融资工具市场发行条件的小微企业，在银行间市场探索公开或私募发债融资；推动小微企业通过信托和金融租赁融资，加强与区外信托、金融租赁机构合作，引进区外资金支持小微企业发展，推动有条件的地区发行区域集优债务融资；支持地方法人金融机构发行小微企业专项金融债，所募集资金用于小微企业。（责任单位：省政府金融办、人行南昌中心支行、江西证监局、省发改委、江西银监局）
（十三）支持高新园区发行双创债。鼓励高新园区依法成立创新创业投资基金，发行统贷统还的双创债务融资工具，加大小微企业资金支持力度；积极引进创业投资公司，引导发行双创债，进一步拓宽小微企业融资渠道；加强园区小微企业培育，按照双创债发行条件，改善小微企业经营状况，辅导小微企业发行双创债。（责任单位：人行南昌中心支行、江西证监局、省政府金融办、江西银监局、省发改委、省工信委）
五、有效降低小微企业融资成本
（十四）规范金融服务行为。各银行业金融机构在合法、合规和风险可控前提下，合理确定贷款利率；严格禁止各银行业金融机构违规向小微企业收取财务顾问费、咨询费等费用；加强信贷资金使用监管，杜绝企业利用信贷资金在企业之间套利，变相抬高小微企业融资成本；有效控制信贷资金在金融机构之间“空转”。市、县（区）政府要积极合规设立过桥基金等，为小微企业临时性周转资金短缺提供资金支持，降低融资成本。（责任单位：江西银监局、省政府金融办、人行南昌中心支行、省发改委）
（十五）规范中介机构收费行为。加强融资担保公司监管，引导政府性融资担保公司将担保费率控制在合理水平。加强对会计师事务所、律师事务所、资产评估公司等中介机构以及政府出资引导的过桥中介服务机构收费行为的监督管理。（责任单位：省发改委、人行南昌中心支行、省政府金融办）
六、全面落实各项支持保障政策
（十六）加强货币信贷政策引导。宏观审慎评估（MPA）应将地方法人金融机构小微企业“两个不低于”落实情况作为重要参考。加大再贷款、再贴现等货币政策工具引导，建立地方法人金融机构借用再贷款与发放小微企业贷款挂钩制度，引导地方法人金融机构扩大小微企业贷款规模;对小微企业贷款余额增速靠前的银行业金融机构，优先办理再贴现,属于地方法人金融机构且申请支小再贷款的，优先给予支持。继续支持符合条件的银行发行小微企业专项金融债，推进信贷资产证券化，盘活资金支持小微企业发展。（责任单位：人行南昌中心支行、江西银监局）
（十七）加强财税政策扶持。地方财政预算每年可统筹普惠金融发展资金等，主要用于增加融资性担保机构国有资本金、建立风险补偿专项基金、补偿政策性担保贷款损失、增加创业担保贷款担保基金和创业小微企业贷款贴息等；继续实施涉农贷款增量奖励，对符合条件的村镇银行实行定向费用补贴。落实国家全面推开营业税改征增值税试点政策，对金融机构向小微企业发放小额贷款取得的利息收入，免征增值税。（责任单位：省财政厅、省人社厅、省国税局、省地税局）
（十八）实施差异化监管政策。以正向激励为导向，从业务和机构两方面采取差异化监管政策，引导银行业金融机构将金融资源更多投向小微企业。有序开展小微企业金融债券的申报和发行工作。进一步研究创新对小微企业贷款服务、考核和核销方式。在市场准入、专项金融债发行、风险资产权重及监管评级等方面落实对小微企业金融服务的差异化政策。提高对小微企业不良贷款的容忍度，商业银行小微企业不良贷款率高出自身各项贷款不良率年度目标2个百分点（含）以内的，或小微企业贷款不良率高于3.5%的，可不作为监管部门监管评级和银行内部考核评价的扣分因素。（责任单位：江西银监局、人行南昌中心支行、省政府金融办）
七、营造良好的小微金融发展环境
（十九）搭建小微企业金融服务平台。充分发挥小微企业名录（江西）系统的作用，整合注册登记、生产经营、人才及技术、涉税信息、劳动用工、用水用电、节能环保、融资需求等信息资源，为银企双方信息共享、融资对接、信用评级、风险管理等方面提供服务，提高小微企业金融服务工作效率。（责任单位：省政府金融办、人行南昌中心支行、省发改委、江西银监局、省工信委、省工商局、省国税局、省地税局）
（二十）加强小微企业信用文化培育。对小微企业开展常态化的金融宣传辅导，增强小微企业融资信用意识和运用金融工具的能力。大力推进中小企业信用体系建设，推动国家企业信用信息公示系统（江西）与小微企业金融服务平台信息化对接，构建基于小微企业信用水平的约束激励机制。引导小微企业提高管理水平，健全财务制度，规范会计核算，提高经营管理信息透明度。（责任单位：人行南昌中心支行、省发改委、省政府金融办、江西银监局、省工信委、省工商局）
(二十一)强化对小微企业的增信服务。加快推进政府性融资担保体系建设，支持融资担保公司做大做强，实现县（市、区）融资担保机构全覆盖。大力推进再担保体系建设，有效分散融资担保机构风险，扩大对小微企业的融资增信支持。深化银担合作模式，建立合理的风险分摊机制。改进对政府性融资担保公司和再担保公司考核机制，降低或取消盈利要求，提高小微企业担保代偿容忍度。总结赣州市开展融资担保体系综合改革试点经验，适时在全省推广。支持符合条件的小贷公司、融资担保公司接入人民银行征信系统。（责任单位：省政府金融办、江西银监局、人行南昌中心支行、省财政厅）
（二十二）维护金融生态环境。加强风险隐患排查，密切关注并积极化解“两高一剩”等重点领域的金融风险。支持银行开展不良贷款转让，扩大银行不良贷款自主核销权，及时主动消化吸收风险。加强民间融资机构备案管理，引导民间融资规范发展。加大非法金融广告治理力度，督促企业依法依规经营，严厉打击非法集资活动。进一步加强对融资性担保公司、小额贷款公司、典当行等机构的监管。推动设立金融法庭，依法维护金融债权，坚决打击逃废债行为。（责任单位：省政府金融办、江西银监局、人行南昌中心支行、省发改委、省公安厅、省工商局）
八、建立健全协调推进机制
（二十三）建立金融支持小微企业发展联席会议制度。联席会议以人行南昌中心支行、省政府金融办为牵头单位，江西银监局、江西证监局、江西保监局、省公安厅、省发改委、省工信委、省财政厅、省人社厅、省科技厅、省文化厅、省国税局、省地税局、省工商局、省住房城乡建设厅、省国土资源厅为成员单位，强化统筹协调，加强信息沟通和共享，形成工作合力。联席会议定期听取相关各方工作推进情况汇报，研究存在的突出问题。（责任单位：人行南昌中心支行、省政府金融办、江西银监局、江西证监局、江西保监局、省公安厅、省发改委、省工信委、省财政厅、省人社厅、省科技厅、省文化厅、省国税局、省地税局、省工商局、省住房城乡建设厅、省国土资源厅）
(二十四)强化贯彻落实。各地、各有关部门要根据本意见的要求，抓紧制定具体落实措施，建立工作推进协调机制，确保支持小微企业的各项措施落到实处、取得实效。要及时总结本地、本部门的经验做法，加强宣传推广。政策实施过程中遇到的新情况和新问题，及时通报人行南昌中心支行、省政府金融办。（责任单位：人行南昌中心支行、省政府金融办、江西银监局、江西证监局、江西保监局、省公安厅、省发改委、省工信委、省财政厅、省人社厅、省科技厅、省文化厅、省国税局、省地税局、省工商局、省住房城乡建设厅、省国土资源厅）
